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出納工(gōng)作(zuò)流程之注意事(shì)項？

2018-04-19

重慶立信  出納工(gōng)作(zuò)流程之注意事(shì)項？

（1）上班第一時間，檢查現金、有價證券及其他(tā)貴重物品；
（2）向有關領導及會計(jì)主管請(qǐng)示資金安排計(jì)劃；
（3）列明當天應處理(lǐ)的事(shì)項，分(fēn)清輕重緩急，根據工(gōng)作(zuò)時間合理(lǐ)安排；
（4）按順序辦理(lǐ)各項收付款業務； （5）當天下班前，将所有的收付款單據編制記賬憑證登記入賬；
（6）當天下班前，出納人員(yuán)應盤點現金實有數，進行賬實核對，必須保證現金實有數與日(rì)記賬、總賬相(xiàng)符；
（7）當天下班前，出納人員(yuán)應整理(lǐ)好辦公用品，鎖好抽屜及保險櫃，保持辦公場所整潔，無資料遺漏或亂放(fàng)現象；
（8）因特殊事(shì)項或情況，造成工(gōng)作(zuò)未完成的，應列明未盡事(shì)項，留待翌日(rì)優先辦理(lǐ)；
（9）根據單位需要，每天或每周報送一次貨币資金收支表；同時每月終了3天内，有價證券、現金等進行登記核對；
（10）收到銀行對賬單的當天，出納人員(yuán)進行核實，使銀行存款日(rì)記賬、總賬與銀行對賬單在進行餘額調節後相(xiàng)符。