.jpg)
爲增強企業負責人對财務的重視程度，使我們與客戶的關系更加密切，樹(shù)立立信人的專業服務形象，鍛煉和提高立信員(yuán)工(gōng)的溝通技能和業務技能。我所特舉行了客戶回訪100日(rì)服務活動。
此次活動的方式是對服務過的10家客戶，做調查回訪，回訪結束後，針對客戶存在的突出問(wèn)題，制作(zuò)管理(lǐ)建議(yì)書(shū)，爲企業提出寶貴意見(jiàn)，并專門(mén)設置質量監督與協調人員(yuán)進行進一步監督與協調。該次調查回訪活動主要以以下幾個方面進行：
一、 關于内部機(jī)構設置：
1、 會計(jì)人員(yuán)是否有上崗證，會計(jì)主管是否有會計(jì)師(shī)職稱？
2、 直接主管财務部門(mén)的負責人是否是法人代表？
3、 會計(jì)人員(yuán)分(fēn)工(gōng)情況是否合法合理(lǐ)？
二、 關于現金流量的管理(lǐ)
4、 貨币資金的流入是否有兩人以上經手？
5、 貨币資金的流出由誰授權批準？
6、 是否存在白(bái)條抵庫情況，月末是否及時處理(lǐ)？
7、 月末，出納是否編制現金流量分(fēn)析表，對當期與平常現金流相(xiàng)比的大(dà)額異常差異進行分(fēn)析說(shuō)明？
8、 月末，會計(jì)與出納對貨币資金進行帳實核對，是否有書(shū)面的對帳記錄？
三、 往來(lái)賬管理(lǐ)
9、 會計(jì)人員(yuán)是否對往來(lái)的債務單位和個人建立信譽評價檔案？
10、每月末，會計(jì)人員(yuán)是否按帳齡編制往來(lái)賬明細表？是否将異常情況分(fēn)析上報領導層？
11、年(nián)末，會計(jì)人員(yuán)是否制作(zuò)對帳單，要求欠款的單位和個人确認？
四、 存貨管理(lǐ)
12、存貨采購(gòu)，是否有采購(gòu)計(jì)劃？
13、采購(gòu)價格，是否有書(shū)面授權？
14、存貨購(gòu)入，是否貫徹“先入庫，後辦理(lǐ)财務手續”？入庫手續、财務審核是否均有書(shū)面記錄？
15、存貨出庫，是否貫徹“先辦理(lǐ)财務手續，後出庫”？出庫手續、财務審核是否均有書(shū)面記錄？
16、存貨盤點後，是否制作(zuò)盤點記錄分(fēn)析表，就(jiù)盤點方法、抽查範圍、帳實差異、存貨質量等書(shū)面分(fēn)析說(shuō)明上報領導層？
五、 稅收管理(lǐ)
17、年(nián)終的所得(de)稅彙算清繳是否通過稅務師(shī)事(shì)務所審核确認?
18、是否知悉國(guó)家稅務管理(lǐ)中心(2007)第13号、14号文的相(xiàng)關内容？
六、 法律風(fēng)險管理(lǐ)
19、會計(jì)主管、法定代表人是否清楚可(kě)能承擔的會計(jì)法律風(fēng)險？包括民(mín)事(shì)風(fēng)險、行政風(fēng)險和刑事(shì)風(fēng)險？
20、針對可(kě)能存在的潛在風(fēng)險，會計(jì)主管是否有應對解決風(fēng)險的措施？
重慶天蠶網絡科(kē)技有限公司制作(zuò)與維護